嘉应制药：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告

广东嘉应制药股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所2025 年度履行监督 职责情况的报告

公司聘请众华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“众华”)作为对公 司2025 年度财务报告出具审计报告的会计师事务所。

根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及公司《董事会审计委 员会工作细则》,公司董事会审计委员会切实对众华在2025 年度的审计工作情况 履行了监督职责。具体情况如下:

1、在会计师事务所选聘工作中,审计委员会对会计师事务所的专业资质、 业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行核查和评 价。

2、审计委员会于2026 年2 月6 日与众华召开了初审沟通会,众华就审计计 划、关键审计事项、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点等 与公司审计委员会进行了沟通。

3、审计委员会全程跟进年度审计进度,并分别于2026 年4 月14 日就年审 进度及相关工作与众华进行沟通,2026 年4 月20 日就年审进度及相关工作,同 时要求众华在涉及重大审计问题方面必须进行书面沟通,审计委员会始终督促众 华按计划完成审计工作。

在审计委员会的要求下,众华于2026 年4 月25 日晚才向审计委员会提交审 计报告初稿(财务报告审计保留意见及内部控制审计否定意见),此时距离原定 的会议审议召开日期已不足一天,审计委员会立即采取行动,在2026 年4 月26 日上午召开与众华的审计沟通会,询问审计过程的重大关键问题的详细情况,因 时间仓促,未能就上述非标准意见所涉重大问题事项完成评估、核查程序,审计 委员会就上述事实,要求众华在后续年审工作中加强沟通、提前协调、保障审计 委员会履行法定义务必要的监督时间。

4、对2025 年年度报告、内部控制评价报告等议案审议并同意提交董事会审 议。公司董事会审计委员会严格遵守证监会、交易所及《公司章程》《董事会审

计委员会工作细则》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务所 相关资质和执业能力等进行了审查,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监 督职责。

广东嘉应制药股份有限公司审计委员会

2026 年4 月29 日

(以下无正文,为《审计委员会对会计师事务所2025 年度履行监督职责情况的 报告》签字页)

戴儒荣:

徐驰:

曹邦俊:

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