川润股份：2025年度财务决算报告

四川川润股份有限公司 2025 年度财务决算报告

四川川润股份有限公司(以下简称“公司”)2025 年财务报告已经北京兴华 会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并为公司出具了[2026]京会兴审字第 00020037 号标准无保留意见的《审计报告》。会计师审计意见认为:公司财务 报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2025 年12 月31日合并及公司的财务状况以及2025 年度合并及公司的经营成果和现金流量。

公司结合经营情况和财务情况编制了2025 年度财务决算报告,现报告如下:

一、主要经营财务指标情况

2025 年 2024 年 本年比上年增减

营业收入 175,019.68 159,692.88 9.60%

归属于上市公司股东的净利润 -2,491.42 -11,568.96 78.46%

归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 -4,461.93 -12,528.96 64.39%

经营活动产生的现金流量净额 7,018.11 -13,014.83 153.92%

基本每股收益(元/股) -0.0514 -0.2428 78.83%

加权平均净资产收益率 -1.66% -7.49% 5.83%

2025 年末 2024 年末 本年末比上年末增减

期末总资产 346,602.54 329,751.58 5.11%

归属于上市公司股东的净资产 149,002.25 151,411.42 -1.59%

股本 48,487.73 48,487.73

期末每股净资产(元) 3.07 3.12 -1.51%

二、财务状况

(一)资产

项目 2025 年12 月31 日 2024 年12 月31 日 变动额

货币资金 22,990.49 30,429.90 -7,439.41

交易性金融资产 9,013.29 9,013.29

应收票据 5,977.99 6,923.20 -945.21

应收账款 116,160.59 112,719.06 3,441.53

应收款项融资 5,266.64 4,484.32 782.32

预付款项 3,710.80 4,379.70 -668.90

其他应收款 2,383.71 2,334.47 49.24

| 存货 | 46,999.72 | 44,893.00 | 2,106.72 |

| 其他流动资产 | 2,749.01 | 1,654.17 | 1,094.85 |

| 流动资产合计 | 215,252.24 | 207,817.82 | 7,434.42 |

| 其他权益工具投资 | 1,770.74 | 1,659.79 | 110.95 |

| 投资性房地产 | 16,922.87 | 18,344.10 | -1,421.23 |

| 固定资产 | 60,671.58 | 52,257.38 | 8,414.20 |

| 在建工程 | 3,504.83 | 2,709.19 | 795.64 |

| 使用权资产 | 1,150.61 | 736.00 | 414.61 |

| 无形资产 | 39,737.68 | 41,357.68 | -1,620.00 |

| 商誉 | 679.20 | 710.49 | -31.29 |

| 长期待摊费用 | 36.58 | 154.62 | -118.04 |

| 递延所得税资产 | 3,350.60 | 3,132.14 | 218.46 |

| 其他非流动资产 | 3,525.61 | 872.37 | 2,653.24 |

| 非流动资产合计 | 131,350.30 | 121,933.76 | 9,416.54 |

| 资产总计 | 346,602.54 | 329,751.58 | 16,850.96 |

主要变动因素如下:

1、货币资金:期末较期初减少7,439.41 万元,主要系报告期内公司购买结 构性存款且尚未到期所致;

2、交易性金融资产:期末较期初增加9,013.29 万元,主要系报告期内公司 为提高闲置资金收益率购买结构性存款所致;

3、应收账款:期末较期初增加3,441.53 万元,主要系报告期内营收规模增 长导致正常账期内款项增加;

4、固定资产:期末较期初增加8,414.20 万元,主要系报告期内机器设备投 入增加所致;

(二)负债

| 项目 | 2025 年 12 月 31 日 | 2024 年 12 月 1 日 | 变动额 |

| 短期借款 | 28,459.57 | 22,223.63 | 6,235.94 |

| 应付票据 | 3,785.00 | 10.00 | 3,775.00 |

| 应付账款 | 47,828.77 | 47,513.73 | 315.04 |

| 预收款项 | 78.84 | 68.21 | 10.63 |

| 合同负债 | 11,016.33 | 7,733.57 | 3,282.76 |

| 应付职工薪酬 | 729.13 | 1,016.36 | -287.23 |

| 应交税费 | 333.55 | 489.33 | -155.78 |

| 其他应付款 | 7,363.85 | 7,192.32 | 171.53 |

| 一年内到期的非流动负债 | 29,097.33 | 40,777.99 | -11,680.66 |

| 其他流动负债 | 3,089.82 | 8,268.96 | -5,179.12 |

| 流动负债合计 | 131,782.19 | 135,294.10 | -3,511.91 |

| 长期借款 | 50,502.00 | 30,800.00 | 19,702.00 |

| 租赁负债 | 868.55 | 531.22 | 337.33 |

| 长期应付款 | 2,173.97 | | 2,173.97 |

| 递延收益 | 9,114.38 | 9,036.12 | 78.26 |

| 递延所得税负债 | 578.35 | 449.44 | 128.90 |

| 非流动负债合计 | 63,237.25 | 40,816.78 | 22,420.47 |

| 负债合计 | 195,019.44 | 176,110.88 | 18,908.56 |

主要变动因素如下:

1、短期借款:期末较期初增加6,235.94 万元,主要系报告期内银行借款增 加所致;

2、一年内到期的非流动负债:期末较期初减少11,680.66 万元,主要系报告 期内公司按期归还一年内到期的长期银行借款所致;

3、其他流动负债:期末较期初减少5,179.12 万元,主要系报告期末偿还租 赁借款,以及已背书未到期的应收票据减少所致;

4、长期借款:期末较期初增加19,702.00 万元,主要系报告期内公司优化 债务结构增加长期银行借款所致。

(三)股东权益

| 项目 | 2025 年 12 月 31 日 | 2024 年 12 月 1 日 | 变动额 |

| 股本 | 48,487.73 | 48,487.73 | - |

| 资本公积 | 89,804.93 | 89,804.93 | - |

| 其他综合收益 | 551.20 | 466.22 | 84.98 |

| 专项储备 | 13.71 | 16.43 | -2.72 |

| 盈余公积 | 4,206.69 | 4,206.69 | - |

| 未分配利润 | 5,937.99 | 8,429.42 | -2,491.43 |

| 归属于母公司所有者权益合计 | 149,002.25 | 151,411.42 | -2,409.17 |

| 少数股东权益 | 2,580.86 | 2,229.28 | 351.58 |

| 所有者权益合计 | 151,583.10 | 153,640.70 | -2,057.60 |

主要变动因素如下:

1、未分配利润:期末较期初减少2,491.43 万元,主要系报告期内净利润亏 损所致。

(四)经营状况

| 项目 | 2025 年 | 2024 年 | 变动额 |

| 一、营业总收入 | 175,019.68 | 159,692.88 | 15,326.80 |

| 二、营业总成本 | 176,152.78 | 164,389.55 | 11,763.23 |

| 加:其他收益 | 1,795.19 | 2,033.81 | -238.62 |

| 投资收益 | 371.84 | 178.06 | 193.78 |

| 公允价值变动收益 | 13.29 | 57.93 | -44.64 |

| 信用减值损失 | -3,281.41 | -4,420.99 | 1,139.58 |

| 资产减值损失 | -355.00 | -3,893.31 | 3,538.31 |

| 资产处置收益 | -108.67 | -225.66 | 116.99 |

| 三、营业利润 | -2,697.86 | -10,966.83 | 8,268.97 |

| 加:营业外收入 | 1,433.01 | 323.29 | 1,109.72 |

| 减:营业外支出 | 609.36 | 668.44 | -59.08 |

| 四、利润总额 | -1,874.21 | -11,311.98 | 9,437.77 |

| 减:所得税费用 | 265.64 | -99.76 | 365.40 |

| 五、净利润 | -2,139.85 | -11,212.22 | 9,072.37 |

| 1. 归属于母公司股东的净利润 | -2,491.42 | -11,568.96 | 9,077.54 |

| 2. 少数股东损益 | 351.57 | 356.74 | -5.17 |

报告期内,受益于业务增长及资产质量优化,公司业绩明显改善,实现营业 总收入175,019.68 万元,同比上升9.60%,综合毛利率18.35%,同比上升0.62%; 归属于上市公司股东净利润-2,491.42 万元,同比上升78.46%;归属于上市公司 股东的扣除非经常性损益的净利润-4,461.93 万元,同比上升64.39%。

(五)现金流量情况

| 项目 | 2025 年 | 2024 年 | 同比增减 |

| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,018.11 | -13,014.83 | 153.92% |

| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,027.18 | -2,026.17 | -839.07% |

| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,451.30 | 19,481.90 | -82.28% |

| 现金及现金等价物净增加额 | -8,566.01 | 4,420.09 | -293.80% |

1、经营活动产生的现金流量净额同比增加153.92%,主要系报告期内销售 商品收到的现金同比增加所致;

2、投资活动现金流入小计同比减少839.07%,主要系报告期内购建固定资 产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致;

3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少82.28%,主要系上期向特定对象 发行股票收到募集资金所致。

CRUVIII润股份

四川川润股份有限公司

董事会

2026 年4 月15 日