*ST正平：正平股份关于续聘2026年外部审计机构的公告

正平路桥建设股份有限公司 关于续聘2026 年外部审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示:

●拟续聘的会计师事务所名称:中瑞诚会计师事务所(特殊普通合伙)(以 下简称“中瑞诚”)。

●此事项尚需提交公司2025 年年度股东会审议。

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

(一)机构信息

1、基本信息

机构名称:中瑞诚会计师事务所(特殊普通合伙)

组织形式:特殊普通合伙企业

历史沿革:中瑞诚会计师事务所(特殊普通合伙)前身是创立于1997 年的 北京中瑞诚会计师事务所有限公司。2019 年12 月,经北京市财政局批准转制为 特殊普通合伙,更名为中瑞诚会计师事务所(特殊普通合伙),二十多年来逐步 发展为大型、综合性专业服务机构,连续多年入选中国注册会计师协会评选的全 国百强事务所。

注册地址:北京市西城区金融大街35 号1 号楼805#

首席合伙人:李秀峰;截至2025 年末合伙人数量:58 人,注册会计师人数: 300 人,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数:30 人。

中瑞诚2025 年度业务收入35,466.22 万元,其中审计业务收入21,981.19 万元,证券业务收入2,066.46 万元。

2025 年度为17 家上市公司提供年报审计服务,2025 年度上市公司年报审计 收费总额为716 万元;为14 家挂牌公司提供审计服务,2025 年度挂牌公司审计

收费为324 万元。涉及的主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务 业、建筑业、文化、体育和娱乐业、租赁和商务服务业、电力、热力、燃气及水 生产和供应业等。2025 年度同行业上市公司审计客户家数为2 家,2025 年度同 行业挂牌公司审计客户家数为9 家。

2、投资者保护能力

2025 年末购买职业责任保险累计赔偿限额为10,000 万元。职业保险能够覆 盖因审计失败导致的民事赔偿责任,职业风险基金计提或职业保险购买符合相关 规定。近三年(最近三个完整自然年度及当年,下同)不存在因在执业行为相关 民事诉讼中承担民事责任的情况。

3、诚信记录

近三年无因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、纪律处分、监督管理措施和 自律监管措施。从业人员最近三年无因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律 监管措施,2 名从业人员受到监督管理措施2 次。

最近三年中瑞诚受到监督管理措施2 次,无因执业行为受到刑事处罚、行政 处罚、自律监管措施和纪律处分。从业人员最近三年无因执业行为受到刑事处罚、 行政处罚和纪律处分,4 名从业人员受到监督管理措施4 次、自律监管措施2 次。

(二)项目成员信息

1、人员信息

项目合伙人及签字注册会计师:谌秀梅,现任中瑞诚合伙人,2015 年12 月 取得中国注册会计师执业资格,2016 年开始从事上市公司及挂牌公司审计,2021 年开始在中瑞诚执业。最近三年签署上市公司审计报告4 份。

项目质量控制负责人:楼敏,现任中瑞诚合伙人,2005 年取得注册会计师 职业资格,1999 年开始从事上市公司及挂牌公司审计工作,2022 年11 月开始在 中瑞诚执业,最近三年复核上市公司超过10 家。

签字注册会计师:李梅秋,现任中瑞诚高级审计经理,2022 年开始从事上 市公司及挂牌公司审计工作,2023 年3 月取得注册会计师执业资格,2021 年开 始在中瑞诚执业。最近三年签署上市公司审计报告1 份。

2、上述相关人员独立性和诚信记录情况

上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形, 近三年内未曾受到任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。

(三)审计收费

审计收费定价原则主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度 等多方面因素,结合实际审计过程中的人员投入、工作量以及事务所的收费标准 确定。

2025 年度公司审计费用共计256 万元,其中财务报告审计费用200 万元, 内部控制审计费用56 万元。公司董事会提请股东会授权经营管理层根据审计的 具体工作量及市场价格水平,与中瑞诚协商确定2026 年度相关审计费用。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

(一)审计委员会审议意见

2026 年6 月5 日,公司第五届董事会审计委员会第十一次会议审议通过《关 于续聘公司2026 年外部审计机构的议案》。中瑞诚具备从事证券业务的资质, 以及为上市公司提供审计服务的经验和能力,在公司2025 年年度报告及内部控 制的审计中能够遵循相关职业准则,客观、真实地反映公司财务状况及经营成果, 满足公司2026 年度财务和内部控制审计工作的要求,同意公司聘请中瑞诚为公 司2026 年度外部审计机构,并同意将该议案提交公司董事会审议。

(二)董事会审议和表决情况

公司于2026 年6 月5 日召开第五届董事会第十八次(临时)会议,审议通 过《关于续聘公司2026 年外部审计机构的议案》,同意聘请中瑞诚为公司2026 年度外部审计机构,负责公司2026 年度财务审计工作及内控审计工作,同意将 该议案提交公司2025 年年度股东会审议,并提请股东会授权公司经营层与审计 机构签署协议。

(三)本次拟续聘会计师事务所事项尚需提交公司2025 年年度股东会审议, 并自股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

正平路桥建设股份有限公司董事会

2026 年6 月6 日