中润光学：董事会审计委员会关于公司2026年度向特定对象发行A股股票相关事项的书面审核意见

嘉兴中润光学科技股份有限公司 董事会审计委员会关于公司2026 年度向特定对象 发行A 股股票相关事项的书面审核意见

嘉兴中润光学科技股份有限公司(以下简称“公司”)拟向特定对象发行A 股股票(以下简称“本次发行”)。根据《中华人民共和国公司法》(以下简称 《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、《上市公 司证券发行注册管理办法》(以下简称《注册管理办法》)等有关法律法规、规 范性文件以及《嘉兴中润光学科技股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》) 的规定,公司董事会审计委员会在全面了解和审核公司本次发行的相关文件后, 发表书面审核意见如下:

一、根据《公司法》《证券法》《注册管理办法》等法律、法规及规范性文 件的有关规定,对照上市公司向特定对象发行股票的相关资格、条件和要求,经 对公司实际情况和有关事项逐项检查和谨慎论证后,我们认为公司符合有关法 律、法规和规范性文件关于上市公司向特定对象发行A 股股票的各项规定和要 求,具备申请向特定对象发行A 股股票的资格和条件。

二、公司本次发行的方案和预案符合《公司法》《证券法》《注册管理办 法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定,符合公司和全体 股东的利益,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

三、公司就本次发行编制了《嘉兴中润光学科技股份有限公司2026 年度向 特定对象发行A 股股票发行方案论证分析报告》,该论证分析报告符合《公司 法》《证券法》《注册管理办法》等相关法律、法规及规范性文件的规定,不 存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形,我们一致同意《嘉兴中 润光学科技股份有限公司2026 年度向特定对象发行A 股股票发行方案论证分 析报告》的内容。

四、公司就本次发行编制了《嘉兴中润光学科技股份有限公司2026 年度向 特定对象发行A 股股票募集资金使用可行性分析报告》,本次发行的募集资金 投向符合国家相关政策、《上市公司募集资金监管规则》等相关法律、法规及规

范性文件的规定,符合公司未来整体发展战略规划,符合公司的长远发展目标和 股东的利益,项目实施后有利于提升公司的综合竞争能力。本次发行募集资金的 投向具备必要性和可行性,具有良好的市场前景和经济效益,符合公司及全体股 东的利益。我们一致同意《嘉兴中润光学科技股份有限公司2026 年度向特定对 象发行A 股股票募集资金使用可行性分析报告》。

五、公司编制的《嘉兴中润光学科技股份有限公司前次募集资金使用情况报 告》如实地反映了公司前次募集资金使用的实际情况,天健会计师事务所(特殊 普通合伙)已对报告进行审核,并出具了《嘉兴中润光学科技股份有限公司前次 募集资金使用情况鉴证报告》。公司前次募集资金使用符合《上市公司募集资金 监管规则》《监管规则适用指引―发行类第7 号》等法律、法规和规范性文件的 规定,不存在挪用募集资金或者随意变更募集资金用途等情形,不存在损害公司 及公司全体股东特别是中小股东利益的情形。

六、考虑本次发行对股东即期回报摊薄的潜在影响,为保护公司股东特别是 中小股东利益,公司就本次发行事宜对即期回报摊薄的影响进行了认真、审慎、 客观的分析,并提出了具体的填补措施,相关主体对此作出了承诺,有效维护了 公司股东特别是中小股东的利益。我们一致认为,公司制定的填补措施能够增强 公司盈利能力和股东回报水平,填补本次向特定对象发行A 股股票对摊薄股东 即期回报的影响。

七、公司制定的《嘉兴中润光学科技股份有限公司未来三年(2026 年-2028 年)股东分红回报规划》符合《上市公司监管指引第3 号――上市公司现金分红 (2025 修订)》以及《公司章程》等的相关规定,符合公司实际情况,有助于完 善公司的利润分配政策,建立健全科学、持续、稳定的分红决策和监督机制,增 加利润分配决策的透明度和可操作性,充分保护全体股东特别是中小股东的合法 权益。

八、根据《嘉兴中润光学科技股份有限公司关于本次募集资金投向属于科技 创新领域的说明》,本次募集资金投向属于科技创新领域,符合国家相关的产业 政策及公司发展战略,符合公司及全体股东的权益。

九、为保证公司本次发行相关事宜的顺利进行,根据《公司法》《证券法》

等法律、法规和《公司章程》的相关规定,公司董事会拟提请股东会授权董事会 及其授权人士在有关法律法规、股东会决议许可的范围内全权办理与本次向特定 对象发行股票相关的全部事宜,前述授权符合有关相关规定,不存在损害公司及 其股东尤其是中小股东利益的情形。

综上,公司董事会审计委员会认为,公司本次发行相关文件的编制和审议程 序符合有关法律、法规及《公司章程》的相关规定。公司本次发行有利于公司长 远发展,符合公司及全体股东的利益,不存在损害公司及其股东特别是中小股东 利益的情形。公司本次发行方案尚需公司股东会审议批准,并经上海证券交易所 审核通过及中国证监会作出予以注册决定后方可实施。我们一致同意将以上议案 提交公司董事会审议。

嘉兴中润光学科技股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年7 月9 日