旭光电子：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告

成都旭光电子股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履 行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第1 号--规范运作》和成都旭光电子股份有限 公司(以下简称“公司”)的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等 规定和要求,董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职评估及履行监督职责的 情况汇报如下:

一、2025年年审会计师事务所基本情况

(一)会计师事务所基本情况

四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“华信”)四 川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)前身为泸州会计师事务所,成 立于1988年6月,1996年获得证券相关业务审计资格,1998年1月改制为四川华 信(集团)会计师事务所有限责任公司。2013年11月转制为四川华信(集团) 会计师事务所(特殊普通合伙)。自1996年取得证券、期货审计资格以来,四 川华信(集团)会计师事务所一直为证券市场及财务领域提供服务。首席合伙 人:李武林。

截至2025 年末,华信拥有合伙人52名、注册会计师131名、从业人员总数 460名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师104名。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

公司董事会审计委员会于2025 年3 月12 日,召开2025 年第一次会议审议通 过了《关于续聘会计师事务所的议案》。2025 年3 月13 日召开第十一届董事会 第七次会议、第十一届监事会第五次会议审议通过了前述议案,同意继续聘任华 信会计师事务所为公司2025 会计年度的审计机构。后该议案于2025 年4 月15 日 经2024 年年度股东大会审议通过。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

在执行审计工作的过程中,华信就事务所和相关审计人员的独立性、审计工 作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度 审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。华信 审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格,能够胜 任本次审计工作。

按照《审计业务约定书》,结合公司2025 年年报工作安排,华信对公司2025 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计,同时对公司募集资金存放与实际 使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计,华信认为公司财务报表公允反映了公司2025 年度的经营情况,公司 各方面保持了有效的财务报告内部控制并出具了标准无保留意见的审计报告。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定,审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下:

(一)审计委员会对华信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往 审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为公司提供审 计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。2025 年3 月12 日, 审计委员会2025 年第一次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》,同意 聘任华信为公司2025 年度财务报表和内部控制审计机构并提交公司董事会审议。

(二)在2025 年年度审计工作前,审计委员会与负责公司审计工作的注册会 计师及财务负责人进行审前沟通,对2025 年度审计工作重点事项进行了深入沟通。

(三)在2025 年年度现场审计期间,董事会审计委员会认真履行监督、核查 职能,关注审计过程中发现的问题,及时了解审计工作进度和会计师关注的问题, 并对审计报告的提交时间进行了督促,以保证在约定时限内完成年度审计,审计 委员会在年审注册会计师出具初步意见后,再次审阅了公司财务报表,并形成书 面意见。

(四)2026 年3 月17 日,公司董事会审计委员会2026 年第二次会议以现场 方式召开,审议通过公司2025 年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交 董事会审议。

四、总体评价

报告期内,审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所 及《公司章程》《审计委员会议事规则》等有关规定,充分发挥专业审计委员会 的作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与 会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、 公正地出具审计报告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司 审计委员会认为华信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审 计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司2025 年年报审计相关 工作,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

2026 年,审计委员会将继续恪尽职守,密切关注内部审计工作,加强对公司 内外部审计的沟通、监督、核查,确保董事会对经理层的有效监督,保证董事会 客观、公正及独立运作,维护公司整体利益及全体股东的合法权益。

成都旭光电子股份有限公司董事会审计委员会

2026 年3 月18 日