旭光电子：董事会审计委员会2025年度履职报告

成都旭光电子股份有限公司 董事会审计委员会2025 年度履职报告

根据《上海证券交易所上市公司监管指引第1 号--规范运作》、《公司章程》、《董 事会审计委员会工作条例》、《董事会审计委员会年度财务报告工作制度》等有关规定, 作为成都旭光电子股份有限公司董事会审计委员会成员,本着勤勉尽责的原则,认真履 行了审计监督职责,现就2025 年度工作情况报告如下:

一、审计委员会基本情况

公司第十一届董事会审计委员会由独立董事杨立君、独立董事赖传锟、独立董事贾 申利、董事刘卫东、董事李薇静五位组成,其中杨立君任审计委员会主任委员。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内,审计委员会共召开4 次会议。具体如下:

1、2025 年3 月12 日,审计委员会以现场方式召开了2025 年第一次会议,会议应 到委员5 人,实到委员5 人。会议审议并一致通过了如下议案:《公司2024 年度财务报 告》、《董事会审计委员会2024 年度履职报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《2024 年度内部控制评价报告》、《2024 年度内部审计工作报告》及《2025 年度内部审计计划》。

2、2025 年4 月25 日,审计委员会以现场及通讯方式召开了2025 年第二次会议, 会议应到委员5 人,实到委员5 人。审阅了《2025 年第一季度内部审计工作报告》、《公 司2025 年第一季度报告》,并同意将《公司2025 年第一季度报告》提交董事会审议。

3、2025 年8 月26 日,审计委员会以通讯方式召开了2025 年第三次会议,会议应 到委员5 人,实到委员5 人。审阅了《2025 年第二季度内部审计工作报告》、《公司2025 年半年度报告》,并同意将《公司2025 年半年度报告》提交董事会审议。

4、2025 年10 月28 日,审计委员会以通讯方式召开了2025 年第四次会议,会议应 到委员5 人,实到委员5 人。审阅了《2025 年第三季度内部审计工作报告》、《公司2025 年第三季度报告》,并同意将《公司2025 年第三季度报告》提交董事会审议。

三、审计委员会2025 年度主要工作情况

根据中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定以及公司《董事会审计

委员会工作条例》,公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,履行了以下职责:

1、审核公司的财务报告并发表意见

报告期内,我们认真审阅了公司各期财务报告,认为公司的财务报告是按照《企业 会计准则》的规定编制,公允地反映了公司财务状况及经营成果和现金流量,不存在由 于舞弊和错误导致的重大错报情况,不存在重大会计差错调整、会计政策及会计估计变 更,不存在涉及重要会计判断、导致出具非标准无保留意见审计报告等事项。

2、监督及评估外部审计机构工作

报告期内,董事会审计委员会对外部审计机构的独立性和专业胜任能力进行了有效 监督与评估。董事会审计委员会认为:四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 作为公司聘任的外部审计机构,具备从事证券相关业务的资质,能够有效完成公司委托 的各项审计工作。该所在执业过程中始终坚持独立、客观、公正的原则,恪守中国注册 会计师审计准则及职业道德守则要求,以严谨务实、独立审慎的工作态度,连续多年为 公司提供高质量的审计服务。

3、监督及评估内部审计工作

报告期内,董事会审计委员会结合公司年度内部审计计划对公司内部审计工作执行 情况进行审阅,同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行,充分发挥了审计委 员会监督作用,确保公司规范运作。经审阅内部审计工作报告,审计委员会未在内部审 计工作中发现重大问题和缺陷,认为内部审计工作能够有效运作。

4、监督及评估内部控制工作的有效性

报告期内,审计委员会充分发挥专业委员会的职能和作用,督促公司按相关要求评 估内部控制制度设计的合理性和有效性,认真审阅了公司《内部控制评价报告》和四川 华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《内部控制审计报告》,认为公司 已按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要 求,建立了比较完善的公司治理结构和内部控制体系。报告期内,公司严格执行各项法 律法规、公司章程以及内部管理制度,股东会、董事会、监事会、经营管理层规范运作, 切实保障了公司和股东的合法权益。董事会审计委员会认为公司的内部控制情况符合中 国证监会关于上市公司治理规范的要求,不存在重大、重要缺陷。

5、续聘公司2025 年度财务报告及内部控制审计机构

我们根据公司聘请的审计机构的工作情况,向董事会建议续聘四川华信(集团)会 计师事务所(特殊普通合伙)为公司2025 年度财务审计机构,建议公司续聘四川华信 (集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2025 年度内控审计机构。

6、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内,通过定期会议或其他沟通方式,董事会审计委员会充分听取和了解各方 的意见,积极协调公司管理层、内部审计部门与外部审计机构及人员的沟通、交流,配 合外部审计机构工作,确保充分的审计范围,提高审计效率,保障年度各项审计工作的 顺利进行。

四、总体评价

报告期内,董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司监管指引第1 号-- 规范运作》《公司章程》以及公司制定的《董事会审计委员会工作条例》等相关规定, 本着客观、公正的原则,切实履行职责,勤勉尽责,有效的监督了公司内部和外部审计 工作,促进公司治理和内部控制的完善,保证了公司财务报告的真实性与可靠性。

2026 年,审计委员会将继续本着对股东负责的态度,遵循独立、客观、公正的职业 准则,充分发挥审查、监督与指导作用,切实履行董事会审计委员会的各项职责,维护 公司和全体股东的合法权益,促进公司稳健经营、规范运作。

(以下无正文,下接签署页)

(此页无正文,为成都旭光电子股份有限公司董事会审计委员会2025 年度履职报告之 委员签字页)

委员签名:

杨立君

赖传锟

贾申利

刘卫东

李薇静

二?二六年三月十八日