索菱股份：2025年度内部控制审计报告

深圳市索菱实业股份有限公司

内部控制审计报告

2025 年度

尤振专审字[2026]第0083 号

IAPA

尤尼泰振青会计师事务所

内部控制审计报告

尤振专审字[2026]第0083号

深圳市索菱实业股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了深圳市索菱实业股份有限公司2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、 企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是深圳市索菱实业股份有 限公司董事会的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部 控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为,深圳市索菱实业股份有限公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控 制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

(此页无正文)

尤尼泰振青会计师事务所 (特殊普通合伙)

中国深圳

中国注册会计师:

强 注册会计师 中国

中国注册会计师:

燕

二0二六年三月二十日

统

一社会信用代码

91370200MA3TGAB979

营业执照

(副本)

名称尤尼泰振背会计师事务所(特殊普通合伙)

类

型特殊普通合伙

执行事务合伙人顾旭芬,李力

!

重

示

1.商事主体的经营范围由章程确定。经营范围中属于法律、法规规定应当经批准的项目, 取得许可审批文件后方可开展相关经营活动。

2.商事主体经营范围和许可审批项目等有关企业信用项及年报信息和其他信用信息,请 登录左下角的国家企业信用信息公示系统或扫描右上方的二维码查询。

3.各类商事主体每年须于成立周年之日起两个月内,向商事登记机关提交上一自然年度的 年度报告。企业应当按照《企业信息公示暂行条例》第十条的规定向社会公示企业信息。

登记机关

成立日期

2020年07月09日

主要经营场所

深圳市前海深港合作区南山街道听海大道5059号前 海鸿荣源中心A座801

督

管 醒

2026年02月02

国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn

国家市场监督管理总局监制

师事务所 执业证书

名

称:

尤尼泰振青会计师事务所(特殊普 通合伙)

首席合伙人:

顾旭芬

主任会计师:

经营场所:

深圳市前海深港合作区南山街道听 海大道5059号前海鸿荣源中心A座8 01

组织形式:

特殊普通合伙

执业证书编号:

批准执业文号:

鲁财会协字[1999]160号

批准执业日期:1999年12月8日

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。

《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。

市

财

政

发证机关:深圳市财政局

2024年1月22日

中华人民共和国财政部制

年度检验登记 A e

本经验验,有

计师务所(特 就准让要协 110101500659 北京注册金计师协

是证日

BCPA

年度检验登记 年度检验登记 年度检验登记 注计译工单文更事记

本证书经验合,有

本证书经验验合格,继续有效一

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4 2011

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年度检验登记

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姓名:马 证书编号:110006

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注意事项 注册会计师驶行业务,必要时须向委方出

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