汇成股份：国泰海通证券股份有限公司关于合肥新汇成微电子股份有限公司补充确认对外投资暨关联交易的核查意见

国泰海通证券股份有限公司关于合肥新汇成微电子股份有限公司补充确认对外投资暨关联交易的核查意见国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为合肥新汇成微电子股份有限公司（以下简称“汇成股份”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号――规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对汇成股份补充确认对外投资暨关联交易的事项进行了核查，核查情况与意见如下：

一、补充确认对外投资暨关联交易概述

因相关交易发生时公司未能及时识别合肥鑫丰科技有限公司（以下简称“鑫丰科技”）为公司关联法人，导致未及时履行关联交易审议和披露程序；此外，公司与专业投资机构苏州工业园区兰璞创业投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“兰璞创投”）共同出资设立私募基金苏州工业园区芯璞创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“苏州芯璞”），主要投向为半导体相关产业链。由于苏州芯璞投资决策委员会成员为3名，均由兰璞创投委派，公司作为有限合伙人未直接参与投资决策，公司未识别苏州芯璞属于公司合并报表范围内私募基金。在公司2025年度财务报表审计过程中，经年度财务报表审计机构确认，因公司在苏州芯璞的认缴出资比例为99.07%，应将苏州芯璞纳入公司合并报表范围。基于以上背景，公司对下述事项追加确认为关联交易并补充审议和披露。

（一）公司与苏州芯璞增资鑫丰科技的基本情况

1、本次交易概况

公司于2025年12月3日召开总经理办公会，审议通过以人民币3,000万元的价格认购鑫丰科技新增注册资本人民币1,556.24万元，增资款中1,556.24万元计入鑫丰科技注册资本，剩余部分计入鑫丰科技资本公积。鉴于公司于2025年10月通过受让股权的方式直接取得鑫丰科技18.44%的股权，本次增资完成后

公司直接持有鑫丰科技股权的比例增至20.94%。本次增资时点，公司董事洪伟刚先生、副总经理黄振芳先生担任鑫丰科技董事，鑫丰科技属于公司关联法人，因公司未能及时识别鑫丰科技为公司关联法人，导致未及时按照关联交易履行相关审议和披露程序。

苏州芯璞亦同时参与本次增资，于2025年12月以人民币3,000万元的价格认购鑫丰科技新增注册资本人民币1,556.24万元，增资款中人民币1,556.24万元计入鑫丰科技注册资本，剩余部分计入鑫丰科技资本公积。本次增资完成后苏州芯璞直接持有鑫丰科技3.96%的股权。本次增资时点，公司未识别苏州芯璞属于公司合并报表范围内私募基金，苏州芯璞向鑫丰科技的增资决策由其投资决策委员会独立作出，苏州芯璞投资决策委员会成员均由兰璞创投委派，公司作为有限合伙人未参与本次投资决策。但经年度财务报表审计机构确认，公司应将苏州芯璞纳入合并报表范围，故苏州芯璞参与鑫丰科技本次增资亦应履行关联交易审议和披露程序。根据《上市规则》等相关规定，公司与苏州芯璞对鑫丰科技共同增资事项构成关联交易。根据《上市公司重大资产重组管理办法》，本次交易未达到重大资产重组标准，不构成重大资产重组。

2、交易要素