通达创智：关于调整外汇套期保值业务相关事项的公告

通达创智(厦门)股份有限公司 关于调整外汇套期保值业务相关事项的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1、调整的原因及目的:为有效规避汇率风险,防范汇率大幅波动对公司生产经 营及财务状况造成不利影响,合理控制财务费用,公司及控股子公司拟调整相关交 易方式范围,灵活运用外汇交易工具及产品对冲汇率敞口风险。

2、交易目的及品种:公司及控股子公司开展外汇套期保值业务是以正常生产经 营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的,通过银行办理 外汇套期保值业务,主要交易外币币种为美元等;

3、交易场所:经国家外汇管理局和中国人民银行批准,具有外汇套期保值 交易业务经营资格的银行等金融机构;

4、交易金额:公司及控股子公司使用额度不超过8,000 万元人民币或等值 外币(任一交易日最高合约价值)的自有资金开展外汇套期保值业务,上述额 度在授权期限内可循环滚动使用。授权期限内任一时点的交易金额(含前述投 资的收益进行再投资的相关金额)不超过审议额度。公司及控股子公司开展外 汇套期保值业务的保证金,在授权期限内任一时点不超过600 万人民币或等值 外币;

5、已审议程序及拟履行审议程序:本次调整外汇套期保值业务相关事项已 经公司第二届董事会第二十二次会议审议通过;

6、风险提示:公司及控股子公司开展外汇套期保值业务过程中存在汇率波 动风险、内部控制风险、履约风险等,敬请广大投资者注意投资风险。

通达创智(厦门)股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于2026 年3 月26 日召开第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于调整外汇套期保值 业务相关事项的议案》,董事会同意将拟将开展外汇衍生品业务的交易方式由原先 的“外汇套期保值业务品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期货、外 汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。公司及控股子公司的外汇套期业务只限

于从事远期结售汇、外汇掉期业务。”调整为:“公司及各级控股子公司的外汇套 期保值业务品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、外汇期货、外汇期权业 务及其他外汇衍生产品等业务。”其他事项保持不变。

现将具体内容公告如下:

一、开展外汇套期保值业务情况概述

1、开展外汇套期保值的目的

当前,公司出口业务占营业收入占比较高,并主要以人民币进行结算,美元 结算占比相对较低,但仍占一定比例。为了进一步有效降低外汇市场的风险,更 好地预防汇率出现较大波动时对公司经营业绩造成的不利影响,公司及控股子公 司拟与具有外汇套期保值交易业务经营资格的银行等金融机构开展外汇套期保 值业务。

公司及控股子公司所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础,以具体经营 业务为依托,以降低和防范汇率风险为目的,不影响公司正常生产经营。公司及 控股子公司从事外汇套期保值业务主要目的是充分利用外汇工具的套期保值功能, 降低汇率波动对公司的影响,使公司专注于生产经营。

2、开展外汇套期保值的金额

公司及控股子公司使用额度不超过8,000 万元人民币或等值外币(任一交易 日最高合约价值)的自有资金开展外汇套期保值业务,上述额度在授权期限内可 循环滚动使用。授权期限内任一时点的交易金额(含前述投资的收益进行再投资 的相关金额)不超过审议额度。公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的保证 金,在授权期限内任一时点不超过600 万人民币或等值外币。

3、交易方式

公司及各级控股子公司的外汇套期保值业务品种包括远期结售汇、外汇掉期、 外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。

4、授权期限及授权

自2025 年8 月22 日第二届董事会第十九次会议审议通过之日起12 个月内 (授权期限内额度可以循环使用)。公司董事会授权董事长或总经理在议案规定的 额度范围内审批具体事项,签署相关法律文书。

5、资金来源

前述所述资金均为自有或自筹资金,不涉及募集资金。

6、交易对象

经国家外汇管理局和中国人民银行批准,具有外汇套期保值业务经营资格的 银行等金融机构。

二、审议程序

1、审计委员会审议情况

2026 年3 月15 日,公司第二届审计委员会第十七次会议审议通过了《关于 调整外汇套期保值业务相关事项的议案》,全体委员审核后,一致认为:本次调整 事项是以正常经营为基础,目的是为了规避外汇市场的风险,防范汇率大幅波动 对公司的不良影响,符合公司业务发展需求。

同意公司调整外汇衍生品业务交易方式的事项。

2、董事会审议情况

公司于2025 年8 月22 日召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第 十八次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。具体内容,详见 2025 年8 月23 日公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)发布的《关于开展 外汇衍生品交易业务的公告》(公告编号:2025-047)。

公司于2026 年3 月26 日召开第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关 于调整外汇套期保值业务相关事项的议案》。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第7 号--交易与关联交易》《公司章程》的有关规定,前述事项不构成关联 交易。本次调整外汇套期保值业务相关事项在公司董事会决策权限范围内,无需 提交股东会审议。

三、外汇套期保值业务的风险分析

1、汇率波动风险:外汇衍生品交易合约汇率与到期日实际汇率的差异产生 交易损益;在外汇衍生品的存续期内,每一会计期间将产生重估损益,在汇率行 情变动较大的情况下,对当期损益将产生一定的影响。

2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会 由于内控制度不完善而造成风险。

3、履约风险:不合适的交易对方选择可能引发公司及控股子公司购买外汇 衍生品的履约风险。公司及控股子公司开展外汇衍生品的交易对方均为信用良好 的金融机构,履约风险低。

4、法律风险:因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成 合约无法正常执行而给公司带来损失。

四、公司拟采取的风险控制措施

公司制订了《外汇套期保值业务管理制度》,该制度就公司外汇套期保值业务 操作原则、审批权限、业务管理流程、信息保密与隔离措施、内部风险管控及信 息披露等做出了明确规定,能满足实际操作的需要。

公司及控股子公司开展外汇套期保值业务将严格遵循套期保值原则,不做投 机性套利交易。公司将根据内部控制制度,监控业务流程,评估风险,监督和跟 踪交易情况。

五、开展外汇套期保值业务的会计核算原则

公司根据《企业会计准则第22 号--金融工具确认和计量》《企业会计准则 第24 号--套期会计》《企业会计准则第37 号--金融工具列报》等相关规定及 其指南,对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。

六、开展外汇套期保值业务的可行性分析结论

公司出口业务占营业收入占比较高,并主要以人民币进行结算,美元结算占 比相对较低,但仍占一定比例。公司及控股子公司开展外汇套期保值业务是以日 常经营需要和防范汇率风险为前提,目的是减少汇率大幅度变动造成的预期风险, 并且能够防范汇率波动风险,降低汇率波动对公司利润的影响,减少汇兑损失, 降低财务费用,符合公司稳健经营的要求,不存在损害公司和全体股东,尤其是 中小股东利益的情形。同时,公司已经制定了《外汇套期保值业务管理制度》,通 过加强内部控制,落实风险防范措施,为公司从事外汇套期保值业务制定了具体 操作原则和流程,公司及控股子公司开展外汇套期保值业务具有可行性。

七、备查文件

1、通达创智(厦门)股份有限公司第二届董事会第二十二次会议决议;

2、通达创智(厦门)股份有限公司第二届审计委员会第十七次会议决议。

特此公告。

通达创智(厦门)股份有限公司

董事会

2026 年3 月27 日