龙图光罩：审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告

深圳市龙图光罩股份有限公司审计委员会 对会计师事务所2025 年度履行监督职责情况报告

深圳市龙图光罩股份有限公司(以下简称“公司”)聘请中兴华会计师事务 所(特殊普通合伙)(以下简称“中兴华”)作为公司2025 年度审计机构。根 据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》,公司审计委员会切实对 中兴华在2025 年度的审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下:

一、会计师事务所基本情况

(一)资质条件

会计师事务所名称:中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

注册地址:北京市丰台区丽泽路20 号院1 号楼南楼20 层

首席合伙人:李尊农

2025 年度末合伙人数量212 人、注册会计师人数1084 人、签署过证券服务 业务审计报告的注册会计师人数532 人。

2024 年收入总额(经审计)203,338.19 万元,审计业务收入(经审计) 154,719.65 万元,证券业务收入(经审计)33,220.05 万元。

2024 年度上市公司年报审计169 家,上市公司涉及的行业主要包括制造业; 信息传输、软件和信息技术服务业;批发和零售业;房地产业;采矿业等,审计 收费总额22,208.86 万元。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

公司第一届董事会审计委员会第十二次会议审议通过《关于续聘会计师事务 所的议案》,并且该议案经公司第一届董事会第二十三次会议以及2024 年年度 股东大会审议通过。

二、审计委员会履行监督职责的工作情况

根据《董事会审计委员会议事规则》及相关治理制度要求,审计委员会在会

计师事务所监督工作中履行职责如下:

1.审计机构续聘阶段:审计委员会通过多维度评估机制对中兴华会计师事务 所进行专业审查,重点核查其执业资质、专业服务能力、职业操守记录、独立性 保障措施及过往审计工作质量。经审慎评议,认定其具备承接本公司审计业务的 法定资质与专业胜任能力。公司第一届董事会审计委员会第十二次会议表决通过 《关于续聘会计师事务所的议案》,同意续聘该所作为2025 年度审计机构,并 提交董事会审议。

2.审计过程监督阶段:在2025 年度审计期间,审计委员会成员协同财务总 监兼董事会秘书与年审项目组进行工作对接。会议明确审计范围边界、关键时间 节点、项目团队构成及重点审计领域,并持续跟进审计进程。在审计中期与终期 阶段,分别听取审计机构关于重大风险领域识别、审计调整事项及内控体系评价 的专题汇报,就审计发现问题提出整改建议并监督落实。

3.审计结果审议阶段:2026 年3 月15 日,第二届董事会审计委员会第三次 会议对2025 年度审计成果进行专项审议。经逐项审议并表决通过《2025 年年度 报告》《财务决算报告》《内部控制评价报告》等文件,确认审计结论符合企业 会计准则及相关监管要求,同意将上述议案提交董事会审议。

三、总体评价

报告期内,审计委员会切实发挥监督作用,全面审查会计师事务所的资质与 执业能力。在年报审计过程中,与会计师事务所充分沟通,有效督促其严谨开展 审计工作,确保审计报告及时、准确、客观、公正,圆满完成监督职责。审计委 员会认可中兴华所在公司年报审计中秉持严谨、客观态度,展现良好职业素养, 按时完成2025 年年报审计,行为规范,报告客观、完整、清晰。

深圳市龙图光罩股份有限公司董事会

2026 年3 月27 日