ST八菱：2025年度内部控制审计报告

南宁八菱科技股份有限公司 内部控制审计报告

大信审字[2026]第4-00211 号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1 号 学院国际大厦15 层 邮编100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

电话Telephone:

+86(10)82330558

传真Fax:

+86(10)82327668

网址Internet:

www.daxincpa.com.cn

内部控制审计报告

大信审字[2026]第4-00211 号

南宁八菱科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了南 宁八菱科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)2025 年12 月31 日的财务报告内部控 制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

大信会计师事务所

北京市海淀区知春路1号15/F,Xueyuan Intemational Tower

学院国际大厦15层

邮编100083

WUYIGE Cerified Public Accountents.LLP

No.1Zhichun Roed, Haldian Dist

Beijing,Chine,100083

电话Telephone:

+86(10)82330558

传真Fax:

+86(10)82327668

网址Intemet:

www.daxincpa.com.cn

我们认为,贵公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

中国・北京

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二0二六年三月二十七日

牌

卢红

-2

SJG

SCDG

彩 1

出1

成立月

2025年 sGi

SJGL

营业执照

SL记

像

SCJDG

9 统一社会用

型

SCJDGL

执

名

类

SCJDGL

证

说明

租, ,钱.

油

财

京

发证机

中人政

魔亡

3. 2.

会计所

执业证书

首席合伙: 主任会计师

经营场所:

谢敏

北京

特殊普通合伙 执业证编:

批准业文女:

批准执业

京

211年9月日

附:

组织形:

名

D

中国注振会计协会

姓

名

Full name 陈丽华

性

别

Sex

男

出生日期

Date ofbirth 1974-10-15

工作单位

Wrkingunt大信会计师事务所特殊普

身份证号码合伙)上海分所

Identity card No. 320681197410152013

年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.

证书编号:

批准注册协会江苏省注册会计师协会

发证日期:

陈丽华320600280001

年

涛

月

月

D

中国建会计师

姓 名 Full name 性 别 Sex

卢红

身份证号码 Identity card No.-411221199112200527 合伙)上海分所

Working unit

大信会计师事务所(特殊普通

Date of birth 工作单位

1991-12-20

出生日期

女

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

年月月 Date of lssuance

年月

发证日期:

批准注册协会; Authorized nstitut of5

上海市注册会计师协会

证书编号: No. of Certificate

年 月 月