内蒙新华：立信会计师事务所关于内蒙古新华发行集团股份有限公司2025年度内部控制审计报告

内蒙古新华发行集团股份有限公司

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZG10789 号

BDO著 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZG10789 号

内蒙古新华发行集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求,我们审计了内蒙古新华发行集团股份有限公司(以下简称内蒙新华) 2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、 企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是内蒙新华董事会的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效 性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循 的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定 风险。

内控审计报告 第1页

BDO著 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为,内蒙新华于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

立信会计师事务所

(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

中国?上海

中国注册会计师:

年4 月9 日

内控审计报告 第2页

不能你

SCJDcD

统一社会信用代码

营业执照

此告

91310101568093764U

证照编号:01000000202603110018

(副本)

类型特殊普通合伙企业

SHU LUN PAN 会计师事务 ERTIFIED

立

PUBLIC

信

所

出资额人民币15650.0000万元整 成立日期2011年01月24日 主要经营场所上海市黄浦区南京东61号四楼

执行事务合伙人朱建弟,杨志国

经营范围

审查企业会计报表,出具审计报告,验证企业资本,出具验资报告: 办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有关报告,基本 建设年度财务决算审计,代理记账,会计咨询、税务咨询、管理咨 询、会计培训,信息系统领域内的技术服务,法律、法规规定的其他 业务。

JDGL

【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开经营活动】

SCJDGL

登记机关

海 局

年 03 月1 日

SCJDGI

SCJDGL

国家企业信用信息公示系统网址http:/www.gsxt.gov.cn

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过 家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

国家市场监督管理总局监制

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。

会计师事务所

执业证

书

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。

载 号 N CE

名称:立信会计师事务所 (特殊普合伙

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。

dL CO 首席合伙人:朱建弟

a

信

4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。

主任会计师:

经营场所:上海市黄浦区南京东路61号四楼

发证机关:

组织形式:特殊普通合伙制

市财

上海市财政局

二0一八年八月一 日

执业证书编号:31000006

批准执业文号:沪财会[2000] 26号(转制批文沪财会[2010]82号)

批准执业期2000年63日转制日2010年121日

复印件仅作为报告书附件使用,

中华人民共和国财政部制

不能作为他用。

年度检验登记 Anml enewal eisi

姓名:谢东良 东 证书编号:310000071192

本证书经验验合继续有效一年 This ceriificate is valid for another yearafter this rcncwal

此证复印件仅作为报告书附件使用,

D

发证0期: Dstenfhuse

月 - 0

(特殊普通合伙)

会计师事务所 立 信

年检

年度检验登记 Anal R Riss

年度检验登记 Al Ke Rratios

证书检验合格, Thiscetficate is valid for aoothr year afer this ronewal

续有孩一 Thts certificates sad fr anoter year afier this reneaal

20h

兰语合

天健水

验

2016 3122日

203月2

照

发证日期:

不能作为他用。

协会

证书编:

此证复印件仅作为报告书附件使用,

ro

310000064440 北京注册会计师协会

D

中国要会计体

CERTTIED RULC 立信

ACC

S LA 年度检验登记 Annual Renewal Registration this renewal.

会计师事务所 (特殊普通合伙)

本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year afer

年

22028419930126481X Identity card No.

通合伙)北京分所

身份证号码

立信会计师务所(特殊

工作单位 Working unit

1993-01-26

出生日期 Date of birth

男

姓 Full pame 性 别 Sex

邢

名

月

PB