志特新材：关于续聘2026年度审计机构的公告

江西志特新材料股份有限公司 关于续聘2026 年度审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示:

本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》(财会〔2023〕4 号)的规定。

江西志特新材料股份有限公司(以下简称“公司”)于2026 年7 月13 日召 开第四届董事会第十九次会议,审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》, 同意继续聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)为公司 2026 年度审计机构,聘用期为一年。本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 股东会审议。现将相关情况公告如下:

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

(一)机构信息

1、基本信息

立信由我国会计泰斗潘序伦博士于1927 年在上海创建,1986 年复办,2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所,注册地址为上海市, 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO 的成员所,长期从事证券 服务业务,2019 年《证券法》实施前具有证券、期货业务许可证,2019 年《证 券法》实施后进行了从事证券服务业务的备案,具有H 股审计资格,并已在美 国公众公司会计监督委员会(PCAOB)注册登记。

截至2025 年末,立信拥有合伙人300 名、注册会计师2,523 名、从业人员 总数9,933 名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802 名。

立信2025 年业务收入(经审计)50.62 亿元,其中审计业务收入39.05 亿元, 证券业务收入17.48 亿元。

2025 年度立信为770 家上市公司提供年报审计服务,审计收费9.16 亿元, 同行业上市公司审计客户7 家。

2、投资者保护能力

截至2025 年末,立信已提取职业风险基金1.71 亿元,购买的职业保险累计 赔偿限额为7.7 亿元,相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况:

投资者以龙力生物虚假陈述为由在济南中院对龙力生物、华英证券、立信等 提起民事诉讼,立信受到行政处罚。一审法院判决立信承担30%的比例连带责任, 立信将依法提起上诉。立信有足额资产,且购买了职业责任保险,足以有效化解 执业诉讼风险,确保生效法律文书均能有效执行。

投资者以保千里虚假陈述为由在深圳中院对保千里、立信等提起诉讼,立信 仅受到监管措施,但未受到行政处罚。人民法院依法判决立信承担15%的补充或 比例连带责任。

投资者以德威新材存在虚假陈述为由在南京中院对德威新材、周建明、陆仁 芳、立信等提起诉讼,立信受到行政处罚。人民法院判决立信承担15%的比例连 带责任。

投资者以日海智能存在虚假陈述为由在深圳中院对日海智能、立信等提起诉 讼,立信受到了行政处罚。一审法院判决立信承担30%的比例责任,目前案件尚 在二审审理中。

投资者以树业环保存在虚假陈述为由在汕头中院对树业环保、立信等提起诉 讼,立信受到行政处罚。人民法院判决立信承担10%的比例连带责任。

3、诚信记录

立信近三年因执业行为受到刑事处罚0 次、行政处罚7 次、监督管理措施 42 次、自律监管措施6 次和纪律处分3 次,涉及从业人员151 名。

(二)项目信息

1、基本信息

(1)项目合伙人:孟庆祥,2003 年成为注册会计师,2009 年开始从事上市 公司审计业务,2012 年开始在立信执业,2022 年开始为公司提供审计服务。近 三年曾签署或复核起帆电缆、志特新材等企业审计报告。

(2)签字注册会计师:葛振华,2019 年成为注册会计师,2014 年开始从事 上市公司审计业务,2016 年开始在立信执业,2022 年开始为公司提供审计服务。 近三年曾签署信测标准、志特新材等企业审计报告。

(3)项目质量控制复核人:汪平平,2016 年成为注册会计师,2015 年开始 从事上市公司审计,2016 年开始在立信执业,从2024 年开始为公司提供审计服 务。近三年曾签署或复核精测电子、志特新材等多家企业审计报告。

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无刑事处罚、行 政处罚、行政监管措施和自律处分。

3、独立性

立信及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中 国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4、审计收费

根据实际审计工作量及公允合理的原则,2026 年度审计费用合计为150 万 元。其中年报审计费用为130 万元,内控审计费用为20 万元,与2025 年度审计 费用一致。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

(一)董事会对议案审议和表决情况

公司于2026 年7 月13 日召开第四届董事会第十九次会议,以同意7 票,反 对0 票,弃权0 票的表决结果通过了《关于续聘会计师事务所的议案》,同意继 续聘请立信为公司2026 年度审计机构,聘用期为一年。前述事项尚需提请公司 股东会审议。

(二)审计委员会审议意见

公司董事会审计委员会对立信的执业情况进行了充分了解,认为其具备证券、 期货相关业务从业资格,具有多年为上市公司进行审计的经验和能力,在执业过 程中坚持独立审计原则,切实履行了审计机构应尽的职责,能够客观、公正、公 允地反映公司财务状况、经营成果,同意将聘请立信为公司2026 年度审计机构 事项提交董事会审议。

(三)生效日期

本次续聘会计师事务所事宜尚需提交公司股东会审议,并自公司股东会审议 通过之日起生效。

三、备查文件

1、第四届董事会第十九次会议决议;

2、第四届董事会审计委员会会议决议;

3、立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于其基本情况的说明;

4、深交所要求报备的其他文件。

特此公告。

江西志特新材料股份有限公司董事会

2026 年7 月13 日