特宝生物：关于续聘会计师事务所的公告

厦门特宝生物工程股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示:

●拟聘任的会计师事务所名称:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

(一)机构信息

1.基本信息

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“容诚会计师事务所”)由 原华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)更名而来,初始成立于1988 年8 月, 2013 年12 月10 日改制为特殊普通合伙企业,是国内最早获准从事证券服务业务 的会计师事务所之一,长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门 外大街22 号1 幢10 层1001-1 至1001-26,首席合伙人刘维。

2.人员信息

截至2025 年12 月31 日,容诚会计师事务所共有合伙人233 人,共有注册 会计师1507 人,其中856 人签署过证券服务业务审计报告。

3.业务规模

容诚会计师事务所经审计的2024 年度收入总额为251,025.80 万元,其中审 计业务收入234,862.94 万元,证券期货业务收入123,764.58 万元。

容诚会计师事务所共承担518 家上市公司2024 年年报审计业务,审计收费 总额62,047.52 万元,客户主要集中在制造业、信息传输、软件和信息技术服务 业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管 理业多个行业。容诚会计师事务所对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数 为383 家。

4.投资者保护能力

容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险,职业保险累计赔偿限额 不低于2.5 亿元,职业保险购买符合相关规定。

近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况:

2023 年9 月21 日,北京金融法院就乐视网信息技术(北京)股份有限公司 (以下简称乐视网)证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)京74 民初111 号]作出判决, 判决华普天健咨询(北京)有限公司(以下简称“华普天健咨询”)和容诚会计 师事务所(特殊普通合伙)共同就2011 年3 月17 日(含)之后曾买入过乐视网 股票的原告投资者的损失,在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普 天健咨询及容诚会计师事务所收到判决后已提起上诉,截至目前,本案尚在二审 诉讼程序中。

5.诚信记录

容诚会计师事务所近三年(最近三个完整自然年度及当年)因执业行为受到 刑事处罚0 次、行政处罚1 次、监督管理措施12 次、自律监管措施13 次、纪律 处分4 次、自律处分1 次。

容诚会计师事务所101 名从业人员近三年(最近三个完整自然年度及当年) 因执业行为受到刑事处罚0 次、行政处罚4 次(共2 个项目)、监督管理措施20 次、自律监管措施9 次、纪律处分10 次、自律处分1 次。

(二)项目信息

1.基本信息

项目合伙人:李仕谦,中国注册会计师,1998 年开始从事上市公司审计业务, 2020 年开始在容诚会计师事务所执业,2023 年开始为特宝生物提供审计服务; 近三年签署或复核过逾10 家上市公司审计报告。

项目负责总监:李雅莉,中国注册会计师,2009 年开始从事上市公司审计业 务,2019 年开始在容诚会计师事务所执业,2023 年开始为特宝生物提供审计服 务;近三年签署过3 家上市公司审计报告。

项目质量复核人:林玉枝,中国注册会计师,1998 年开始从事上市公司审计 业务,2020 年开始在容诚会计师事务所执业;近三年复核过多家上市公司审计报 告。

2.上述相关人员的诚信记录情况

项目合伙人李仕谦、项目负责总监李雅莉、项目质量复核人林玉枝近三年均 未因执业行为受到刑事处罚,未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行 政处罚、监督管理措施,未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措 施、纪律处分等情况。

3.独立性

容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》 和《中国注册会计师独立性准则第1 号――财务报表审计和审阅业务对独立性的 要求》的情形。

4.审计收费

审计收费定价原则:根据公司业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多 方面因素,并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量,以及事 务所的收费标准确定最终的审计收费。

审计费用情况:2025 年度容诚会计师事务所对公司审计费用为111.30 万元 (含税),其中:财务审计费用为90.10 万元,内控审计费用为21.20 万元。公 司2025 年度审计费用较2024 年度上涨超过20%,主要因公司业务规模增长、审 计范围增加等因素导致审计工作量相应增加所致。

2026 年公司将综合考虑业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因 素,并根据公司年报审计需配备的审计人员和投入的工作量等因素与容诚会计师 事务所协商确定相应费用。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

(一)审计委员会的审议意见

公司于2026 年3 月25 日召开第九届董事会审计委员会第八次会议,审议通 过了《关于续聘会计师事务所的议案》,审计委员会对容诚会计师事务所的业务 资质、专业胜任能力、独立性、投资者保护能力和诚信状况等进行了严格审核和 评估,认为容诚会计师事务所具备为公司提供审计服务的经验和能力,在为公司 提供审计服务期间,坚持独立审计原则,恪尽职守、勤勉尽责,切实履行了审计 机构应尽的职责。全体委员一致同意续聘容诚会计师事务所为公司2026 年度审 计机构,聘期1 年,并将该议案提交董事会审议。

(二)董事会的审议和表决情况

公司于2026 年3 月26 日召开第九届董事会第十七次会议,以9 票同意,0 票反对,0 票弃权审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》,同意继续聘请 容诚会计师事务所担任公司2026 年度审计机构,聘期1 年,并将该事项提交股 东会审议。

(三)生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议,并自公司股东会审议 通过之日起生效。

特此公告。

厦门特宝生物工程股份有限公司

董事会

2026 年3 月27 日