永达股份：董事会关于本次交易定价的依据及公平合理性的说明

湘潭永达机械制造股份有限公司董事会关于本次交易定价的依据及公平合理性的说明

湘潭永达机械制造股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）拟以发行股份及支付现金的方式向葛艳明（以下简称“交易对方”）购买其持有的江苏金源高端装备有限公司（以下简称“标的公司”）

49.00%股权，同时募集配套资金（以下简称“本次交易”）。

根据《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称“《重组管理办法》”）、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第

号――上市公司重大资产重组》等法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定，公司董事会对本次交易定价的依据及公平合理性说明如下：

一、标的资产的定价依据及公平合理性本次标的资产交易价格以沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具的资产评估报告的评估结果为基础，经交易各方在公平、自愿的原则下友好协商，参考上述评估结果确定标的公司100%股权的交易作价为142,000.00万元，对应本次交易标的49%股权的交易价格为69,580.00万元，与评估结果不存在显著差异。

（一）标的公司估值水平与同行业上市公司比较本次交易标的公司估值水平与同行业上市公司的市盈率及市净率等指标比较如下：