鹿山新材：关于2025年度独立董事独立性情况的专项意见2

广州鹿山新材料股份有限公司董事会审计委员会2025年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《广州鹿山新材料股份有限公司章程》及《广州鹿山新材料股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等相关法律法规的有关规定，广州鹿山新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会在2025年度本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，尽职尽责，积极开展工作，认真履行了审计监督职责。现将公司董事会审计委员会2025年度的履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

报告期内，公司第五届董事会审计委员会委员为独立董事龚凯颂、独立董事容敏智和非独立董事唐舫成，第六届董事会审计委员会委员为独立董事吴小满、独立董事容敏智和非独立董事杜壮，其中独立董事龚凯颂为中山大学企业管理学（会计信息与投资分析方向）博士、中山大学会计学副教授，独立董事吴小满为华南理工大学管理学博士，佛山大学会计学副教授，均具有专业会计资格，为主任委员（召集人）。审计委员会委员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和工作经验，均符合上海证券交易所的规定及《公司章程》等制度的有关要求。

二、董事会审计委员会2025年度会议召开情况

审计委员会按照相关法律法规的要求，充分发挥审查、监督作用，勤勉尽责地开展工作，为完善公司治理、提高内部和外部审计工作质量发挥了重要作用。2025年度，审计委员会共召开6次会议，具体如下：

召开日期