南新制药：2025年度内部控制审计报告

湖南南新制药股份有限公司

内部控制审计报告

华兴审字[2026]25016330021 号

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)

www.fjhxcpa.com

华兴会计师事务所(特殊普通合伙) HUAXING CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址:福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼

Add: 6-9/F Block B, 152 Hudong Road, Fuzhou, Fujian, China

电话(Tel):0591-87852574

Http://www.f.jhxcpa.com

传真(Fax):0591-87840354

邮政编码(Postcode):350003

内部控制审计报告

华兴审字[2026]25016330021 号

湖南南新制药股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了湖南南新制药股份有限公司(以下简称“南新制药”)2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》和《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 南新制药董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的 程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,南新制药于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》

华兴会计师事务所(特殊普通合伙) HUAXING CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址:福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼

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和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

华兴会计师事务所 (特殊普通合伙)

中国注册会计师:

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中国福州市

2026年4月28日

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1219 杨新春(440190700),已通过广东省注册会计师协会2021 年任职资格检查。通过文号:粤注协(2021)268号。 广中所 杨新春

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年 月 ly /m 日

证书编号: No.ofCetiiale 协会 Autbonized Instituke ofCPAs

440100790060 广东省注册会计师协会

2015年4月换发.

注册会计师工作单位变更事项登记 Kegisuration of the Change of Working Unit by a CPA

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会计 千东正中豫门会计斤备所 会 CPAs

捐出站会盖章

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转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs 2020年10月22日 1y

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务所 CPAs (博球普通合从)广东分所 转果协会盖章 Stump of the transferin Institute of CPAs 2020年10月22日 /m

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