罗牛山：关于续聘会计师事务所的公告

罗牛山股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整, 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示:

公司本次续聘会计师事务所事项符合中华人民共和国财政部、国 务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会印发的《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》(财会〔2023〕4 号) 的规定。

罗牛山股份有限公司(以下简称“公司”)于2026 年06 月12 日 召开第十一届董事会第四次会议,审议通过了《关于续聘会计师事务 所的议案》,同意续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)(以下 简称“中审众环”)为公司2026 年度审计机构。参与该议案表决的董 事7 人,审议结果为同意7 票,反对0 票,弃权0 票,该议案尚需提 交公司股东会审议,具体情况如下:

一、拟续聘会计师事务所的基本信息

(一)机构信息

1、基本信息

(1)事务所名称:中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

(2)成立日期:2013 年11 月06 日。

中审众环始创于1987 年,是全国首批经国家批准、同时具备证 券期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。 此外,根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备 案名单,该所亦具备为股份有限公司发行股份及债券提供审计服务的 资格。

(3)组织形式:特殊普通合伙企业

(4)注册地址:湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166 号 长江产业大厦17-18 层

(5)首席合伙人:石文先

2、人员信息

截至2025 年12 月31 日,中审众环合伙人数量为237 人、注册 会计师数量为1,306 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 人数为723 人。

3、业务信息

2025 年度经审计的收入总额:221,574.80 万元;

2025 年度审计业务收入(经审计):184,341.73 万元;

2025 年度证券业务收入(经审计):56,912.18 万元。

2025 年度上市公司年报审计客户家数253 家,主要行业涉及制 造业,批发和零售业,房地产业,电力、热力、燃气及水生产和供应 业,农、林、牧、渔业,信息传输、软件和信息技术服务业,采矿业, 文化、体育和娱乐业等,审计收费33,868.63 万元;农、林、牧、渔 业同行业上市公司审计客户家数8 家。

4、投资者保护能力

中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险,并补充计提 职业风险金,购买的职业保险累计赔偿限额8 亿元,目前尚未使用, 可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)已审结的与执业 行为相关的民事诉讼中尚未出现需承担民事责任的情况。

5、诚信记录

(1)中审众环近3 年未受到刑事处罚,因执业行为受到行政处 罚3 次,纪律处分5 次,监督管理措施12 次。

(2)从业人员在中审众环执业近3 年因执业行为受到刑事处罚 及自律监管措施0 次,47 名从业人员受到行政处罚13 人次、纪律处 分14 人次、监管措施45 人次。

(二)项目信息

1、基本信息

项目合伙人:李慧,2010 年成为中国注册会计师,2009 年起开 始从事上市公司审计,2016 年起开始在中审众环执业,拟于2026 年 开始为罗牛山提供审计服务,最近三年签署多家上市公司审计报告。

签字注册会计师:肖凌琳,2017 年成为中国注册会计师,2016 年起开始从事上市公司审计,2016 年起开始在中审众环执业,于2024 年起为罗牛山提供审计服务。最近3 年签署2 家上市公司审计报告。

项目质量控制复核人雷小玲,1997 年成为中国注册会计师,从 事证券业务多年,具备相应专业胜任能力,1997 年起开始从事上市 公司审计,2017 年起开始在中审众环执业,最近3 年复核3 家以上 上市公司审计报告。

2、诚信记录

中审众环会计师事务所的项目合伙人李慧、签字注册会计师肖凌 琳和项目质量控制复核人雷小玲最近三年均未因执业行为受到任何 刑事处罚、行政处罚、行政监管措施,或证券交易所、行业协会等自 律组织的自律监管措施或纪律处分。

3、独立性

中审众环会计师事务所的项目合伙人李慧、签字注册会计师肖凌 琳和项目质量控制复核人雷小玲均不存在违反《中国注册会计师职业 道德守则》对独立性要求的情形,能够在执行本项目审计工作时保持 独立性。

4、审计费用

审计收费定价原则:依据本公司的业务规模、所处行业、会计处 理复杂程度等因素,结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入 的工作量确定。

2026 年度审计总费用与上一期保持一致,审计总费用为144.5 万元(其中:财务报表审计费用为109.5 万元,内部控制审计费用为 35 万元,含差旅费和食宿费等)。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

(一)董事会审计委员会审议意见

公司第十一届董事会审计委员会2026 年第四次会议于2026 年6 月10 日召开,审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。公司董 事会审计委员会对中审众环的专业资质、业务能力、投资者保护能力、 诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核 查和评价,认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力,能够 满足公司审计工作的要求,同意续聘中审众环会计师事务所(特殊普 通合伙)为公司2026 年度审计机构,并将该议案提交公司董事会审 议。

(二)董事会审议及表决情况

公司于2026 年6 月12 日召开第十一届董事会第四次会议,以7 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果,审议通过了《关于续聘会 计师事务所的议案》,同意续聘中审众环会计师事务所为公司2026 年 度审计机构,负责公司2026 年度审计工作。

(三)生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议,并自公司 股东会审议通过之日起生效。

三、备查文件

1、公司第十一届董事会第四次会议决议;

2、公司第十一届董事会审计委员会2026 年第四次会议决议;

3、拟续聘的会计师事务所关于其基本情况的说明;

4、深交所要求的其他文件。

特此公告

罗牛山股份有限公司

董 事 会

2026 年06 月12 日