湖南投资：公司董事会基金管理办法(2026年4月修订)

湖南投资集团股份有限公司 董事会基金管理办法

第一章总则

第一条为保证公司董事会正常运作,提高董事会决策效率, 激励董事、高级管理人员及有关人员更好地履行职责,公司设立 董事会基金。

第二条本办法所称董事会基金是指专项用于公司董事会运 作的各项业务开支以及对董事、高级管理人员及有特殊贡献的人 员奖励支出。

第二章董事会基金的提取办法

第三条董事会基金以公司当年合并财务报表营业收入的 0.5%提取,并在当年的管理费用中列支,纳入财务预算方案管理。

第四条公司上一年度尚未使用的基金余额结转至下一年度 的基金账户,作增加基金处理。若增加后的基金总额已经达到人 民币500 万元,则当年不再按照本办法第三条的规定提取基金; 若增加后的基金总额尚未达到人民币500 万元,则可按照本办法 第三条的规定提取基金,但当年度董事会基金的总额仍不得超过 人民币500 万元。

第三章董事会基金的用途

第五条董事会基金主要用于如下事项:

(一)公司召开股东会、董事会会议所需经费;

(二)公司董事、董事会办公室履行职责所需费用;

(三)公司董事(含独立董事)的津贴;

(四)公司董事、高级管理人员及其他有特殊贡献人员的专 项奖励,包括但不限于以下情形:

1.对子分公司目标利润和超额利润分享;

2.当年在项目建设和重要工作中有突出贡献者予以奖励;

3.对专业技术人才创新成果予以奖励;

4.对子分公司当年收入增长明显予以奖励。

(五)以董事会名义组织的各项活动经费,包括但不限于业 绩说明会、推介会、路演等活动经费;

(六)日常信息披露等所需相关费用;

(七)公司董事、高级管理人员及子分公司、各部室相关人 员的学习、培训费用;

(八)董事会的其他支出。

第四章董事会基金的使用实施办法

第六条董事会基金的具体实施办法:

(一)公司召开股东会、董事会会议所需会务经费,由公司 董事会办公室提出预算方案,报董事会秘书审核,报董事长审批, 由计划财务部执行。

(二)公司董事、董事会办公室履行职责所需费用,由公司 董事会办公室提出计划,报董事会秘书审核,报董事长审批,由

计划财务部执行。

(三)公司董事出席会议的差旅费、住宿费由董事会秘书审 核,经董事长签批后,据实报销。

(四)公司进行信息披露所需相关费用,由董事会办公室提 出预算方案,报董事会秘书审核,报董事长审批,由计划财务部 执行。

(五)公司董事(含独立董事)津贴按相关权限审批后直接 列入董事会基金预算,财务执行发放。

(六)公司董事的奖励,由董事会办公室和计划财务部提出 奖励方案,报公司党委会批准,由计划财务部执行。

(七)对高级管理人员及其他有特殊贡献人员的专项奖励, 由董事会办公室和计划财务部提出奖励方案,报公司党委会批准, 由计划财务部执行。

(八)公司董事兼任公司高级管理人员的,不能同时享受两 者的奖励,只能获得其两项职务中的最高奖励。

(九)以董事会名义组织的各项活动经费以及公司董事、高 级管理人员及相关人员的学习、培训费用,由公司董事会办公室 提出预算方案,报董事会秘书审核、董事长审批后执行。

(十)除上述第(一)款至第(九)款所列内容外,董事会 基金的其他支出由董事会办公室提出计划方案,董事会基金总额 20%以内的其他基金支出需经董事会秘书审核、董事长批准后方 可执行;董事会基金总额20%以上的其他基金支出需经公司党委

会批准后方可执行。

第五章董事会基金的管理

第七条董事会基金由计划财务部具体管理。

第八条董事会基金提取后专款专用。

由计划财务部对董事会基金进行会计核算,在管理费用科目 内设立“董事会基金”明细科目,进行明细核算并纳入当年度公司 财务预算方案。

第九条董事会基金使用情况于每年审议公司年度报告时, 由董事会秘书或财务总监向董事会报告,并向公司审计委员会备 案。

第六章附则

第十条本办法所称“以内”均含本数,“以上”不含本数。

第十一条本管理办法由公司董事会负责解释。

第十二条本管理办法经公司股东会审议通过之日起实施, 原《公司董事会基金管理办法》同时废止。