潍柴动力：关于控股子公司开展衍生品交易业务的公告

潍柴动力股份有限公司 关于控股子公司开展衍生品交易业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1.交易目的:为防范并降低汇率、利率波动对潍柴动力股份有限公司 (下称“公司”)出口合同预期收汇及持有的外币资金产生的不利影响, 公司控股子公司拟与银行类金融机构开展不超过等值5亿美元、0.6亿欧元、 人民币4亿元的外汇远期、外汇期权、外汇掉期衍生品交易业务。

2.已履行的审议程序:该事项已经公司七届六次董事会会议审议通过。

3.风险提示:外汇衍生品交易业务的收益受汇率及利率波动影响,存 在市场风险、流动性风险、履约风险等风险,敬请广大投资者注意投资风 险。

公司于2026年3月26日召开七届六次董事会会议,审议通过了《关于公 司控股子公司开展衍生品交易业务的议案》,同意公司控股子公司开展衍 生品交易业务。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》《公司章程》及公司《期货 和衍生品交易管理制度》等相关规定,上述衍生品交易事项在公司董事会 决策范围内,无需提交公司股东会审议,亦不构成关联交易。

一、衍生品交易情况概述

1.交易目的:为防范并降低汇率、利率波动对出口合同预期收汇及持

有的外币资金产生的不利影响,公司控股子公司将在严格遵守国家法律法 规和有关政策的前提下,严格遵循合法、谨慎、安全和有效的原则,开展 不以投机为目的的外汇衍生品交易业务。公司控股子公司开展的外汇衍生 品交易业务均与经营密切相关,有利于公司控股子公司运用恰当的外汇衍 生工具管理汇率波动风险,保障公司财务安全性。

2.交易金额:不超过等值5 亿美元、0.6 亿欧元、人民币4 亿元,该 额度自公司董事会审议通过之日起12 个月内有效,可循环使用,期限内任 一时点的交易金额不超过上述额度。

3.交易方式:公司控股子公司拟与银行类金融机构开展衍生品交易业 务。拟开展的衍生品交易为外汇远期、外汇期权、外汇掉期。

外汇远期是指,买卖双方按约定的外汇币种、数额、汇率和交割时间, 在约定的时间按照合同规定条件完成交割的外汇交易。

外汇期权是指,向银行类金融机构支付一定期权费后,获得在未来约 定日期,按照约定价格购置一定数量外汇的选择权的外汇交易。

外汇掉期是指,交易双方按照预先约定的汇率、利率等条件,在一定 期限内,相互交换一组资金,达到规避风险的目的外汇交易。

4.交易期限:公司控股子公司开展的外汇衍生品交易业务的期限均不 超过1 年。

5.资金来源:衍生品交易均以正常的出口业务为背景,其投资金额和 投资期限与收款预期相匹配,不涉及使用募集资金或银行信贷资金。

二、开展衍生品交易的必要性

为防止汇率、利率出现较大波动时,汇率、利率波动的不确定性对公 司控股子公司经营造成的影响,通过外汇远期、外汇期权、外汇掉期管理 汇率风险。

三、开展衍生品交易的准备情况

1.公司制定了《期货和衍生品交易管理制度》,对业务操作原则、审 批权限、内部操作流程及要求、风险处理程序、信息披露等做出了明确规 定,在操作时须严格按照制度要求办理。

2.公司控股子公司成立了专门的衍生品投资工作小组,具体负责衍生 品投资事务。衍生品投资工作小组配备投资决策、业务操作、风险控制等 专业人员从事衍生品投资业务,拟定衍生品投资计划并在其董事会或股东 会授权范围内予以执行。

3.衍生品投资工作小组成员已充分理解衍生品投资的特点和潜在风 险,严格执行衍生品投资的业务操作和风险管理制度。

四、交易风险分析及风控措施

(一)交易风险分析

外汇衍生品交易业务的收益受汇率及利率波动影响,存在流动性风险、 履约风险、操作风险等风险,敬请广大投资者注意投资风险。

(二)风控措施

1.公司控股子公司拟开展的衍生品交易以锁定外币价值为目的,禁止 任何投机套利行为;衍生品交易是对部分风险敞口进行保值,投资额度不 得超过经董事会批准的授权额度上限;公司控股子公司不得进行带有杠杆 的衍生品交易。

2.选择信用级别高的国内外大型银行作为交易对手,这类银行经营稳 健、资信良好,基本无履约风险。

3.制定规范的业务操作流程和授权管理体系,配备专职人员,明确岗 位责任,严格在授权范围内从事衍生品交易业务;同时加强相关人员的业 务培训及职业道德,提高相关人员素质,并建立异常情况及时报告制度, 最大限度的规避操作风险的发生。

五、交易相关会计处理

公司根据《企业会计准则第22 号--金融工具确认和计量》对衍生品 投资公允价值予以确定,根据《企业会计准则第24 号--套期会计》《企 业会计准则第37 号--金融工具列报》对衍生品予以列示和披露。

六、备查文件

1.公司七届六次董事会会议决议;

2.公司控股子公司衍生品交易业务可行性分析报告;

3.公司期货和衍生品交易管理制度。

特此公告。

潍柴动力股份有限公司董事会

2026年3月26日